篇一：社会团体财务管理制度管理费管理规定
社团财务管理制度
第一章总则
第一条
为规范各社团的经费管理使用，进一步实现社团联合会内部资源的合理配置，保障社团活动的良好开展，促进社团的稳步发展，参照《华中科技大学文华学院社团章程》，制定本条例.第二条各学生社团为非营利性组织，其经费来源有：
（1）会员所交会员费；
（2）社团通过举办培训班、有偿服务等方式获取的合法费用中留存部分.（3）企业，社会团体和个人赞助，捐赠的款项；
（4）社团联合会发展基金和专项活动拨款；
第三条社团经费的管理和使用应对该社团全体会员负责，不得肆意浪费或静置资金。社团应根据自身实际财务状况安排活动，保持年度收支的平衡。
第四条社团财务应由专人管理，并建立统一的账目，接受校社团联合会委派的审计人员的监督复核，审计员每学期向社团联合会财务部递交各协会收支状况的报告。
第五条各社团必须做好财务收支预算和决算报告，并接受会员的监督。
第二章
社团财务部
第六条社团应设立财务部，并有财务人员两名。一人负责账目，一人负责现金，社团负责人不能兼任财务职位，不得干涉财务人员的工作。
第七条社团的活动经费原则上自筹，院团委根据情况对社团开展的具有创造性的特色活动给予适当的物质支持.学生社团应积寻求学校及其他极部门的经济支持和社会赞助。学生社团的经费只能用于内部管理及组织活动上
第八条社团财务人员履行的职责：
（1）明晰登记资金来源、去向，并备有相应的原始凭证。
（2）在学生社团财务部长换界时，负责做好财务交接工作。应将所有物资交接清楚，列出物资清单，由新旧财务部长，主管常委及指导老师签名认证后存档备案.（3）定期向社团主席团成员汇报财务状况，并接受全体社团会员的监督。
(4)
每次活动的资金预算方案经团委审批后，应交到财务部存档备案。
(5)
应积极主动配合财务部人员的工作.(6)
学期末，每个社团要将本社团一学期以来的财务工作作出总结。对帐目进行核对、汇总，并作书面总结，一式两份，一份社团自己存档，一份交给社联财务部财务部对社团的帐本进行监督。各协会应在期末将统一的帐本交回财务部，财务部将对本社团一学期以来的财务工作进行监督，核实。
第三章会员费与赞助费的支配与管理
第九条各社团根据社团联合会的规定收取会员年费收缴的会费应如实入账，如有会员变动应及时在账目中反映会费的增减。
第十条收缴的会费全部交由社团联合会统一保管成立社团发展基金若需使用经费，提前一周向社团联财务部提交经费申请报告
第十一条协会自留款的管理：
(1)
财务人员对每一笔收支做详细登记
(2)
财务人员应以公正，严明的态度，认真，细心的做好日常的工作，及时地、真实地做好每一笔帐目.详细记录收支时间、经手人姓名、活动名称及用途。凭据作帐，记帐是用黑色钢笔，不能有错，有错用红色笔把整条记录划掉,不能用涂改液，务求社团帐目清晰无误。
(3)
协会的收支必须有原始凭证。
第十二条协会自留款用途：
协会内部常规活动及其他活动的部分必要支出。
第十三条赞助费和赞助物品的管理：
协会与外单位合作所获赞助费，统一上交社团联管理，并提取总金额的20%—50%作为该协会发展基金.凡以社团联合会名义所得款项和物品统一上缴入帐，由主席团统一调配，避免不必要的开支，专款专用。
第四章申请社团发展基金
第十四条大型活动的标准为各项预算费用总和达3元以上，可申请社团发展基金.第十五条可支持经费，依据协会活动质量、规模及上交经费综合裁定。
第十六条办理预支程序如下:
（1）活动一周前将详细的活动方案及经费申请表上交活动部，经审批后由活动部专人直接递交给学团联财务部。
（2）财务部组织人员对活动经费预算进行审查，经主席团审批后到财务部领取经费。
（3）支持经费的支出情况必须详细记录到各协会内部帐册。
（4）活动后社团需将经费回执单在一周内上交财务部.第五章申请系活动经费支持
第十七条各社团应积极寻求所挂靠学部及系、专业的经费支持。
第十八条经费审批程序如下：
（1）社团向社团联合会提交详细的活动计划书及经费预算方案。
（2）社团联合会社团项目组审批通过后交院团委备案。
（3）社团负责人持加盖有院团委和社团联合会公章的审批表到各系团委领取相应经费，经费数额由系根据活动质量和其他标准确定。
（4）领取经费后，社团将《社团活动申请表》交至院团委，院团委将依此凭据，年终对各系团委进行考核.第六章经费报销
第十九条（1）发票必须是盖有工商局公章正规的增值税发票。
（2）发票标题中间必须写明：华中科技大学文华学院社团联合会以及社团全称。
（3）发票不得有任何涂改，票据应注明具体物品名称、数量、单价.发票上不易写明的需另附清单.不得填写办公用品等笼统名称，否则不予报销;票据背面注明款项的详细用途及经手人,且必须有社团社长及学团联主席的签字。
（4）路费报销需凭车票，且在票据背面注明区间，出租车费原则上不予报销。
（5）活动经费在预算内的支出方能通过发票报销，除因特殊原因得到主席团特批外，否则一律只报销预算内的金额。如无特殊情况，在经费支出一周内须上交回执单发票，以便汇总安排。如无故延期不交的，不与报销。必须如实上报预算费用，不得夸大，不得虚报帐目：任何人不得以私人原因报销私人费用，否则一经察实，报主席团将给予严肃处理。各成员应相互监督，发现包庇默许行为将严肃处理。
第七章责任
第二十条严禁社团成员以权谋私，滥用，挪用，侵占社团经费一经查实，将按《华中科技大学文华学院学生管理条例》给予严肃处理，并取消年终评奖资格；担任社团干部的，给予免去相关职务的处罚；情节较重者，经主席团研究后报校团委指导老师处理;违反校规校纪的，报学校有关部门严肃处理。
篇二：社会团体财务管理制度管理费管理规定
社团财务管理制度8篇
社团财务管理制度1一、学生社团为非盈利组织，不能以任何理由、任何形式进行盈利性活动。
二、学生社团自成立时即建立财务收支账目，并由专门人员负责。
三、社团负责人不能兼任财务人员，不能干涉财务人员的工作。财务人员须
在社团中担任副社长或相当职务。
四、学生社团活动经费大部分需自行筹集，对于大型活动学生社团可寻求社会赞助，但具体事宜须向社团部提交申请，并由院团委批准后方可实施。学生社团的经费只能用于内部管理和活动组织。
五、社团财务人员须履行以下职责：
1、将资金来源、去向逐项登记清楚，并有相应原始凭证。
2、定期向学生社团成员汇报财务状况，并接受社团成员监督。
3、在学生社团主要干部换届时，负责做好财务交接工作。
六、社团部将对各社团财务状况进行不定期检查。对为严格遵守上述规定的社团，社团部将予以通报批评；情节严重者将停止其活动直至撤销该社团，并对相关责任人严肃处理（具体处罚
条例参考《宁夏大学新华学院学生社团处罚条例》）
七、社团财产为学生社团集体所有，任何成员不得擅自处理；学生社团终止时，其财产归属在院团委指导下处理。
八、会费标准
1、会费上限为20元。
2、视社团性质和需要，如增加会费，需向社团部提出书面申请，经社团部会议通过并上报主管书记批准，方可实行。社团财务管理制度2的财务工作，保证财务工作有序进行。
(二)关于《外国语学院学生社团收费申请表》
任何学生社团以社团名义向会员、培训班学员等收取费用前必须认真详细填写《外国语学院学生社团收费申请表》，此表内容包括：社团名称、会费有效时间、会费金额、会费用途、主要负责人和经手人;
(三)社团联盟将严格审核社团所填写的《外国语学院学生社团收费申请表》，批准后发给各社团通用收据，社团一律凭此收据收取会费及其它费用。收费结束后，社团应及时上缴存根。存根应妥善保管，不得有缺页、污损。如有缺页情况，应向社团联盟秘书处提交详细书面说明。社团经费的使用管理情况将作为社团考评项目之一。对于会费金额如有隐瞒、虚报等行为，一经发现，将追究社团和相关人员责任;若情节严重，将上报团委及相关部门处理;
(四)对于未填写《外国语学院学生社团收费申请表》，未经社团联盟批准而擅自收取会费的社团，一经发现，将强制停止社团一切活动，并追究社团和相关人员责任;若情节严重，将上报校团委及相关部门处理;
(五)会费金额须根据社团自身情况及发展需要适当收取，最高不得超过15元/年。
二、赞助学生社团可根据学校有关规定，与企事业单位合作，通过正当渠道向社会募集外联资金。
(一)禁止任何社团与赞助商合作在校内举办纯商业性及涉及现金交易的活动。对赞助商要求在校园内进行的各种形式的宣传活动，社团必须制定详细的活动策划案(内容包括宣传内容、宣传形式以及宣传对象等)，交社团联盟审批，并经学校保卫处同意后，方可进行;
(二)取得赞助后，社团须向社团联盟提交一份合作协议书复印件，由社团联盟秘书处保存;
(三)赞助单位提供的一切实物赞助，全部归该社团集体所有，任何人不得以任何理由私自转移、变卖或据为己有;
(四)认真做好每一项赞助经费使用情况登记，并保留原始消费凭证。
三、各社团参加社团评比或其它活动所获得的奖励资金。
务凭证，做到“日清日结”，月末进行对账，如发现问题应及时解决，确保账目清晰明了、客观准确;
(二)在学生社团主要干部换届时，负责做好财物交接工作;
(三)将资金的来源去向逐项登记清楚，保证帐簿记录与实物、款项相符，并保存好原始凭证。定期向社团成员公布财务状况并自觉接受社团全体成员的监督;
(四)积极配合社团联盟秘书处的工作，定期将财务收支情况进行总结，向社团联盟秘书处汇报财务状况，并自觉接受社团联盟的监督。
二、社团经费的使用应本着科学合理、勤俭节约的原则，服务社员、发展社团。
(一)社团经费的使用包括：活动支出(即社团开展各项活动所需的经费)、宣传费用和交通费用;
(二)社团经费系全体社员所共有，任何人不得以个人名义支出社团经费;
(三)严格按照预算支出社团经费，不得浪费或挪作他用。
三、每次活动结束后，社团须将需要报销的票据复印件上交秘书处，原件自行保存，留作年终报销凭证。
年终为各社团进行财务报销，其他时间不予报销;
二、经费报销具体流程
(一)每学年初各社团上交下一年的活动策划及预算，经校团委审批通过后，方可按照预算开展活动。社团经费的使用坚持先审批，后使用的原则，每次经费的使用须先经校团委批准，未经过审批的预算不予报销。报销时需持原始发票或相关凭证;
(二)各项支出须有相应的票据证明。有效报销凭证包括车票(公交车票、地铁车票、公交卡充值凭据)、销售商品专用发票(手写或机打)及门票(用于科研活动)，其他票据一律不予报销。若为手写发票，则须详细填写消费项目，否则不予报销;
(三)发票台头必须填写“外国语学院”;发票内容的填写须详细完整，不得笼统概括为“办公用品”“文化用品”等;
(四)车票类票据背面须写明经手人、时间、目的地及事由，并由社长签字;发票类票据背面须写明经手人、时间及开具原由，并由社长签字;未经社长签字的票据不予报销;
(五)以b5大小的白纸作为报账单底，报销票据原件须整齐有序地用胶水粘贴在报账单底上，不得使用透明胶带、双面胶或订书器等粘合工具;报账单底正面粘贴票据。白纸横放，票据按类别和面值归类，同类票据自左向右贴成一排，每张票据的左起点依次向右排，每排总长度不得超出报账单底长度，多于部分可向内
对折;在每张报账单底的右下角对该页票据张数及金额进行分类统计;票据粘贴好后，将每张报账单底左侧粘贴在一起，附上校团委下发的统一封面，并按照封面规定项目认真填写。
(六)报账单须在规定时间内交由社团联盟秘书处处长和社团联盟主席签字后，由秘书处统一交到校团委报销;
(七)每学年报销前，各社团由社团联盟秘书处处领取报账单底;
(八)单张超过1000元的票据以支票形式报销;
(九)报销金额应与预算大体相当，严重超支的部分原则上不予报销;
(十)对于信息不真实准确、不完整的原始凭证，不予报销;
(十一)经费报销单不可作假，各负责人签字前务必严格审核。作假行为一经查出，将严肃处理并追究相关人员责任。社团财务管理制度3的管理制度，社联及社团以此制度作为财务管理准则。
（1）发票的客户付款只能填写“西安体育学院”字样，多写、错写或不写均不予以报销。
（2）物品栏商品名称须详实写明，商品过多可另附清单，贴于发票背面。
（3）发票及清单上需要加盖收款单位财务专用章。
（4）餐饮、娱乐等不符合财务规定的发票均不予报销。
（5）发票正面不得擅自涂损。
附：报销须知：
（1）报销凭证为正式发票或支付凭证（支付凭证打印在a4纸上）。
（2）活动（比赛）照片4~6张，彩印在a4纸上（一张纸上2~3张），照片内容必须与当天活动（比赛）为实。
（3）活动总结（活动亮点和需要改进的地方都能呈现出来），电子版和纸质版各一份（纸质版用0。5黑色签字笔签名）。
（4）活动（比赛）前期和活动（比赛）结束当天必须以微信公众号推送活动（比赛）内容。
（5）以上4点必须在一周之内交由社联财务部审核，超时一律不予报销。
（6）本次活动经费未审批下来，不能申请下期活动经费。
监督。各协会应在期末将统一的帐本交回财务部，财务部将对本社团一学期以来的财务工作进行监督，核实。
取总金额的20%―50%作为该协会发展基金。凡以社团联合会名义所得款项和物品统一上缴入帐，由主席团统一调配，避免不必要的开支，专款专用。
案。
（2）社团联合会社团项目组审批通过后交院团委备案。
（3）社团负责人持加盖有院团委和社团联合会公章的审批表到各系团委领取相应经费，经费数额由系根据活动质量和其他标准确定。
（4）领取经费后，社团将《社团活动申请表》交至院团委，院团委将依此凭据，年终对各系团委进行考核。
殊情况，在经费支出一周内须上交回执单发票，以便汇总安排。如无故延期不交的，不与报销。必须如实上报预算费用，不得夸大，不得虚报帐目：任何人不得以私人原因报销私人费用，否则一经察实，报主席团将给予严肃处理。各成员应相互监督，发现包庇，默许行为将严肃处理。
行活动。活动结束后活动总结必须附带详细清楚地经费使用情况（日期、数额、用途、经手人）且由主席和理事长共同签字。
务进行抽查，抽取比例15%（学术、实践、文娱、爱心2：2：2：1）。
有自己的特殊规定。
挂靠学生社团的财务监管可以本条例为指导，制定实施办法。
动费用经手人(会长和活动经手人不得与会计重合)共同在发票上签字方可予以报销;发票上需注明经费使用的具体情况(含购买物品明细)。
格遵循学校相关财务制度及社团内部经费管理规范的要求，应自觉接受学生社团联合会的监督。
过。
(二)社团内部建设开支：包括社团购置办公用品或开展内部培训等支出;
(三)出版内部刊物开支：包括编辑、出版等业务性支出;
(四)其他合理开支。(包括办公用品、文体用品等物，食品不计入内)
联合会。
学生社团联合会派专人监督执行。凡有做假帐者，予以撤消职务，并通报全院。
各学生社团必须要有本社团的正规账本。且必须有专门的财务负责人管理社团财务、发票，并且要制定详细合理的财务制度。社团财务负责人不能是社团第一负责人。财务的出入要有社团负责人和财务负责人共同签字并定期公开给会员知晓。财务负责人具体属实地登记好每一笔财物去向用途，做好现金记账。任何人不得插手干涉。否则，追究其责任。
四、票据正规化
各学生社团成员在活动购买用品或是社团财务有支出时需索取正规的发票，条件不允许时可用收据（20元以上须用正规发票）。发票填写必须全面真实无涂改。发票须要有经手人、证明人及社团财务负责人签字后才方可入账。若确实遇到特殊情况无法开出发票或收据，则必须有社团负责人和财务负责人书面证明该款项的具体用途及无法开出发票的原因。如发现虚开发票、虚报人民币金额或伪造票据，立即撤消当事人的职务，并追究其责任。
五、拉赞助
所有学生社团向其他单位拉赞助开展活动时，须向学生会办公室声明，应拟有书面的活动方案，说明赞助经费金额和预算使用情况，必须在活动开展之前向社团全体成员说明拉赞助的成效与金额数目，必须具有正规的赞助合同，确保对方的权利和义务。活动结束后，三天之内，必须出示此次活动的全部正规账目材料
与票据上交到学生会办公室以供核查、备案。如核查发现社团存在不正常的经费收支情况，追究当事人全部责任。
30
篇三：社会团体财务管理制度管理费管理规定
社会团体财务管理制度
第一条
为规范本会财务管理，依据国务院《社会团体登记管理条例》和财政部《民间非营利组织会计制度》制定本制度。
第二条
财务工作职责和管理。
（一）协会的财务工作人员必须持有上岗证，并严格执行《民间非营利组织会计制度》等有关法律法规及政策的规定。
（二）负责编制协会年度收支计划，报秘书处办公会议审议，经会长（理事长）同意后，提交理事会审定，并组织贯彻执行。
（三）负责固定资产增减变动、清查盘点等会计核算和监督，全面反映和监督固定资产的增、减值和变动情况。
（四）根据协会的收支情况，按月、季编制财务报表。月财务报表分别报会长（理事长）、秘书长；半年财务报表报理事会，年度财务报表报登记管理机关[必要时报会计师事务所出具的财务审计报告]。
（五）负责应收、应付款和现金银行存款的管理，以及日常经费报销工作，并做好清算拖欠款及催收工作，保证资金的完整、安全。
（六）接受财税部门、审计机关、业务主管单位和登记管理机关等有关部门对财务工作的检查、监督和财务审计工作。
（七）负责保管会计档案以及固定资产等资料。
（八）××××××。
第三条
经费的管理。
（一）协会经费开支按照预算在先、开支在后的原则进行。每年的费用开支情况须向理事会报告。
（二）履行报销手续，凡一切合法报销凭证必须由经办人、证明人签名，并注明原因及用途，经会计人员审核后报会长（理事长）审批或秘书长审批。
（三）规范审批权限，日常开支在××元以下的由秘书长审批，××元以上的由秘书长审核后报会长审批。
（四）会计人员调动工作或离职时，必须与接管人员办清交接手续。协会换届或更换法定代表人之前，必须进行财务审计。
（五）因公出差需借款在××元以下的，由秘书长审批，××元以上的由秘书长审核后报会长（理事长）审批。
（六）本协会人员工资、福利和其它费用的支出，由协会理事会（或常务理事会）研究通过。
（七）××××××。
第四条
本协会固定资产的管理。
（一）固定资产管理的内容包括购置、维修与改造、调拨、移交、报废、处置及盘点等。
（二）
协会秘书处是固定资产实物管理部门，负责固定资产的购置和安全等方面的日常管理工作，具体包括：编制固定资产目录，设立固定资产卡片，办理固定资产的申
购、验收、移交、报废、处置等手续，组织固定资产的清查盘点，定期与财务人员进行固定资产核算，确保固定资产账、卡、物相符。
（三）固定资产的使用部门是固定资产使用、保管、维护的直接责任者，应严格遵守设备操作规程和维护保养制度，合理使用固定资产，避免人为损失。
（四）××××××。
第五条
凡应享受假期，因工作需要未能休假经批准的专职人员，按国家有关政策发给假期工资。
第六条
本协会书籍报刊订阅应由秘书处统一协调作出计划，报会长（理事长）批准后订购。
第七条
本会单独设立银行账户，经费独立，不与其他部门或单位混管。
第八条
本制度经理事会审议通过后生效，由理事会解释。
篇四：社会团体财务管理制度管理费管理规定
社团协会财务管理制度
总则第一条
为了加强本协会的财务管理和规范协会的会计制度，更好地落实执行学校有关规定，结合协会的实际情况，制定本制度。
第二条
协会财务管理的主要任务是：
一）积极组织收入，努力节约开支，增强经济自主能力。
（二）建立和健全财务制度，加强财务监督。
（三）加强经济核算，提高资金使用效益。
（四）维护财产物质的完整和安全，不断挖掘潜力，充分发挥财产物质的经济效益。
第三条
按“统一领导，归口管理”的原则，在协会法人统一领导下，一切财务收支活动都由协会财务负责管理。
第五条
协会财务管理的内容包括：财务计划管理、财务收入管理、项目费用管理、财产物资管理、货币资金管理、财务分析与评价。
一、社团账目管理
1.各社团内部必须有专门的财务负责人，财务负责人由两名成员组成。一人负责掌管账本，按时记账，管理发票；一人负责保管现金，具体属实地登记好每一笔现金去向用途，作好现金记账。
2.各社团的出纳与汇总定期进行财务核对，如发现有问题，应及时处理。
3.社团每学期至少向社团成员公布财务状况一次，并接受社团成员监督。
4、协会举办大型活动或添置大型设备及固定资产的.经费支出（经费超过千元），须作书面报告，交主席团审核通过。具体经办由会长签核。
二、社团经费来源管理
1.会员会费社团吸纳新会员时可按规定向其收取一定数额的会费。在收取会员费用前，须向济南大学学生社团联合会提交收费申请经批准后方可收费，并向会员开出收据；收取会费后，须向济南大学学生社团联合会上报会费收取情况。
2.赞助各社团不得参与赞助商纯商业性的经营活动，赞助费只能用于被赞助的活动，如有剩余则转入本社团经费并登记
入账。
3.上级主管部门拨款对社团参加或举办全校性的且具有一定水准和良好影响的活动，学院及学校可酌情给予一定资金支持。所拨款项登记入账后归各社团作为社团活动经费。
4.其它收入社团举行如捐赠、义卖等活动所得的收入在上报济南大学学生社团联合会批准后，由社团自行管理使用，并做好账目记录。
三、社团公共财产管理
各社团对购入的公共财产除按常规支出作帐外，还要标明其品种、数量、规格、价格等。社团财产为社团所有，社团任何成员不得随便处理或占有，社团解散时，其财产归属由校团委监督处理。
四、社团发票管理
尽量取用带有正规公章的全国统一发票，条件不允许时可用收据。发票填写必须全面真实无涂改。发票须要有经手人、证明人及财务负责人签字后才可入账。若确实遇到特殊情况无法开出发票或收据，则必须由社团指导老师书面证明该款项的具体用途及无法开出发票的原因。
五、社团账本转交
各社团在换届时应及时上一届负责人的更换名单；交接账本时，应在账本上注明转交时间、原因，注明剩余现金的数量，转交时要有财务负责人签字。
篇五：社会团体财务管理制度管理费管理规定
社会团体财务制度
协会财务管理制度
第一章总则
第一条为了加强协会的财务管理和规范协会的会计制度，更好地落实执行国家有关规定，结合协会的实际情况，制定本制度。
第二条协会财务管理的主要任务是：
（一）积极组织收入，努力节约开支，增强经济自主能力。
（二）建立和健全财务制度，加强财务监督。
（三）加强经济核算，提高资金使用效益。
（四）维护财产物质的完整和安全，不断挖掘潜力，充分发挥财产物质的经济效益。
第三条协会财务须配备符合国家上岗证规定的专职或兼职会计人员和出纳人员。
第四条按“统一领导，归口管理”的原则，在协会法人统一领导下，一切财务收支活动都由协会财务负责管理。【社会团体财务制度】
第五条协会会计人员必须遵守《中华人民共和国会计法》和财政部发布的《会计人员工作规则》办理协会的财务工作。
第六条协会财务管理的内容包括：财务计划管理、财务收入管理、项目费用管理、财产物资管理、货币资金管理、财务分析与评价。
第二章财务计划管理
第七条协会的会计制度自公历1月1日起至12月31日止。
第八条协会应按月或按季度编制财务报表。年终应认真总结，及时准确地编制年度决算报表。
第九条协会团体年终决算的收益，可按规定比例，经理事会决定后，提取发展基金和福利基金。发展基金用于发展本协会事业。福利基金用于协会专职工作人员集体福利。
第三章财务收支管理
第十条社会团体收入包括“业务收入”、“其它收入”和“补助收入”三大类。
业务收入是指：会费收入、咨询收入、培训收入、科技收入、编辑出版收入、会议活动收入等。其它收入是指：利息收入、汇总收益、投资收益、下级上交管理费收入、赔偿金收入、捐赠收入等。补助收入是指：财政、上级部门或其他单位拨入的各种补助款项。
第十一条协会的各项收入，必须执行国家有关收费政策的规定，各项收入都须交财务部门入帐，不得坐支。
第十二条协会的各项收入，必须使用财政厅监制的《社会团体专用收据》。
第十三条社会团体支出包括“业务支出”、“管理支出”、“其他支出”和“补助支出”四大类。
业务支出是指：咨询活动费、培训活动费、科技活动费、编辑出版费、会议活动费、业务税金及附加费等。
管理支出是指：工资、聘用费、办公费、福利费、工会经费、差旅费、接待费、租赁费、职工教育费、劳动保险费、待业保险费等。
其他支出是指：利息支出、汇兑损失、坏帐损失、投资损失、违约金支出、其他税金及附加等。补助支出是指：拨付所属单位或其他单位的各种补助款项。
第十四条各项支出按协会规定的范围执行。要严格实行分级审批手续。
（一）协会举办大型活动或添置大型设备及固定资产的经费支出（经费超过万元），须作书面报告，交理事会审核通过。具体经办由秘书长、会长签核。
（二）专项学术、科普、科技开发等项目费用支出（千元以上万元以下），在开展专项学术、科普等活动前，由具体分管人员对经费使用作出较详细的书面预算，并报请常务理事会审核通过。具体经办由
秘书长签核。
（三）办公室日常工作经费支出（千元以下），由分管日常工作的秘书长（或常务副秘书长）审定同意、签核。
（四）对重大支出项目，如对外投资或兴办三产企业等应由理事会讨论通过，由协会会长签批，并报主管部门备案。
第四章项目费用管理
第十五条为了正确核算、反映和监督服务项目的各项费用、税金和收益情况，实行项目费用核算制。项目费用总支出不得超过该项目收入的８０%，每季度汇总后报秘书长、会长审阅。金额在万元以上重大项目必须报理事会审批。
第十六条项目费用开支范围包括：
（一）服务项目实施过程中的劳务费、差旅费、会议费、资料费、通讯费、保险费、夜餐费、项目鉴定费等。
（二）向其他单位借用的设备租赁费、测试费、人工费等补偿费用。
（三）服务项目实施过程中耗用的各种原材料、动力、燃料、包装、运输等费用。
第十七条项目费用的核算资料必须完整如实反映服务项目在实施过程中的各种情况，有关项目费用核算的原始记录、凭证、帐册、报表等资料，必须完整、真实、及时。
第五章财产物资管理
第十八条制定必要的固定资产管理方法，严格执行固定资产的采购、验收、领发、保管、调拨、登记、检查和维修制度，做到帐帐相符、帐实相符。
1、购置固定资产和低值易耗品须遵照“先报批、后购买”的原则，凡购置固定资产，不足千元（含千元）的，由秘书长（或常务副秘书长）审批；不足万元的，由会长签核；超过万元（含万元）的，须报理事会研究同意并由会长审批。购置低值易耗品由秘书长（或常务副秘书长）审批。
2、固定资产按政府有关部门的规定和财务要求，搞好折旧。低值易耗品一次性摊入管理成本，但须建立实物登记、发放帐目。
3、固定资产的报废按政府有关部门的规定要求，由办公会议讨论决定。正确处理好残值。
4、固定资产登记后要有标贴。“谁使用，谁保管”。共同使用的要明确保管责任人。要搞好日常维护和管理，确保固定资产整洁、完好、性能安全良好。
5、建立固定资产帐目，定期检查，做到帐物一致。
第十九条固定资产的标准参照国家有关规定。
第六章货币资金管理
第二十条协会的现金收付应当严格手续，加强管理，执行钱帐分管的原则，指定专职或兼职出纳员办理。建立现金日记帐，逐笔登记现金收支，做到日清月结，帐帐相符，帐实相符。
第二十一条协会的现金，除按银行规定库存少量现金备用外，都必须存入银行帐户。不准出借银行帐户、支票。不属协会的经济往来，不得在协会的银行帐户中办理结算。
第七章财务分析与评价
第二十二条财务分析的主要内容包括：对财务收支、资金运用和项目费用的开支情况，财产物资的使用管理情况等作出分析、判断，为协会领导决策提供依据。
第八章附则
第二十三条本制度解释权归理事会。本制度经二届理事会审议通过，自2009年8月1日起实施。
篇六：社会团体财务管理制度管理费管理规定
社团财务管理制度
新疆医科大学社团财务管理制度
第一章
总则
第一条
为加强新疆医科大学社团财务管理~规范学生社团财务行为～加强财务管理～提高资金使用效益～促进各社团的健康发展～逐步建立科学、合理、规范、民主和公开的财务运作体系~切实保护广大社团会员权益～特制定本制度，第二条
本条例适用于校联合会社团部对校级社团的管理，第三条
各社团财务管理工作及其有关财务工作应当遵循本制度的规定～加强财务工作～严格财务监督～积极配合社团部财务工作～保证财务工作依法有序进行，第四条
各社团负责人对本社团的财务工作有管理监督责任～财务管理人员负主要责任,第五条
社团所有财产属社团成员共有～必须用于服务会员、发展社团,第六条
社团部对各社团财务管理工作有执行监督、审核的权利，第七条
财务审查原则:公开、公正、合理、规范、有效。
第二章
社团财务管理办法
第一条
社团经费的来源
1、会费
学生社团在招收会员时~可根据具体情况向会员收取一定的会费。收费前～各社团负责人须认真填写《新疆医科大学社团收费申请表》～报社团部审批同意～并领取统一收据。收费期间社团部可派人进行监督检查。
收费标准：A等社团收费最高上限为30元~B等社团收费最高上限为25元～C等社团收费最高上限为20元。收费只能以年度为单位收取。如有违反上述规定的~均视为违纪行为～会员有权拒绝交纳会费~并向社团部投诉。
2、社团通过正当方式自筹的经费
学生社团可通过办培训班等正当方式筹集资金.其中～学生社团在办理相关培训班向学员收取一定费用前～必须认真填写《新疆医科大学社团收费申请表》、上交培训班详细计划书～报社团部审批同意～并领取统一收据。
收费标准：收费只能以培训班整体活动为单位收取~培训班收取的费用可根据具体情况，如培训时间、类别、场所,而定～但最高不得超过200元/每人.收费期间社团部可派人进行监督检查。如有违反上述规定的～均视为违纪行为～会员有权拒绝交纳培训费~并向社团部投诉.3、赞助
学生社团可根据学校有关规定～与企事业单位合作～通过正当渠道向社会募集资金.,1，社团与赞助单位签订的协定书必须事先上交社团部审批后才可与赞助单位签订正式协议，严令禁止任何社团与赞助商合作在我校内举办纯商业性活动.对赞助商要求在校园内进行的各种形式的宣传活动～社团必须制定详细的活动策划案,包括宣传内容、宣传形式以及宣传对象等，～交社团部审批～并经校团委同意～方可进行,，2,取得赞助后~社团须向社团部提交一份协议书复印件～社团部负责监督,，3,赞助单位提供的一切实物赞助～全部归该社团集体所有~任何人不得以任何理由私自转移～变卖或据为己有.社团必须及时将赞助经费情况上报社团部，，4，赞助金以全额入账~同时注明实际收入额.赞助金的使用情况须凭有效原始凭证入账。，5,赞助费只能用于被赞助的活动。赞助活动结束后如有剩余则转入本社团经费～有关财务人员作好清单记录~并向社团部说明。
第二条
统一收据
社团部将严格审核社团所填写的《新疆医科大学社团收费申请表》～批准后发给社团收据～社团一律凭此收据收取费用.收费结束后～社团应及时上缴存根,不得有缺页~如
有缺页应向社团部说明,～社团部将以此鉴定社团的收费情况～并予以监督。收费情况作为社团考评项目之一。如社团有隐瞒、虚报行为～将追究社团和有关人员责任～并没收不良费用。情节严重的~将报请学校有关部门处理.第三条
经费管理和使用
1、社团必须有严格财务制度～设立专门的财务部长,社团负责人不能兼任财务人员，~下设会计和出纳。，1,会计负责掌管帐本～按序记帐～简明扼要地注明资金用途～发票分类管理、粘贴~在每张发票均要注明?××活动支出情况?～然后作总结～结出帐面余额.,2,出纳负责保管现金～具体属实地登记好每一笔现金去向用途~作好现金日记帐。出纳每月向财务部长汇报一次开支状况。，3，以上各职权不能越权管理~相互保持独立性~部长、会计、出纳相互不能同寝室。，4,会计、出纳须根据每次经济事项全面、真实、连续、系统地登记好现金日记簿～账簿所记账目必须清晰明了、客观准确~将资金来源、去向登记清楚～一切收入与支出必须统一入账~并有效完整的保管财务凭证～做到?日清日结？～月末进行对账～如发现问题应及时解决。
,5，对于购入的公共财产除按常规支出作帐外～还要标明其品种、数量、规格、价格等。
2、做账程序:第一种情况：经手人先垫付取得发票?部长核审会计签字？出纳兑现签字?发票交给会计保管入帐,第二种情况:经手人打借条预支？部长核审签字？出纳支付现金、保管借条。
3、财务资料包括财务报表、发票、收据凭证、帐本等~要求发票、收据凭证上同时要有三个人的签名～分别是:经手人、会计、出纳~缺一不可~如有缺少其中任何一人的签名～此张凭证作废,要求每个社团准备两本帐本～出纳和会计各一本～并详细说明每一笔账目的用处。
4、社团经费的使用应本着?科学合理、勤俭节约?的原则。社团经费使用包括：，1,活动支出～社团开展与其宗旨、任务相关的各项活动所需经费.如召开会员大会、表彰奖励会等各种会议费，设备设施使用费、宣传费、场馆租金费等,，2，人员经费开支:包括社团工作人员的车费、外聘人员经费支出等,，3,服务成本支出,，4,其他合理支出.5、发票开取方法:,1,在?客户名称?处填写?新疆医科大学？,,2，?商品名称?~?规格?～?单位?～?数量?～?单价?～?金额?，大写/小写，，?日期？～各项应详细清楚填写，,3，?商品名称?应具体写出是何物品～尽量不以‘文化用品"、‘办公用品’之类概括～发票上不易写明的须另附清单～票据背面应具经手人、财务部长会计出纳。
6、关于财务经费的有关规定:
,1,学生社团的开支要尽可能取得正式发票～确实无法取得正式发票的要索取正式收据,，2，购物发票必须在发生当月结清并入账,，3，各社团必须严格控制电话费、车费等类型账务的报销。每学期规定电话费总额不得超过50元，车费每人每次每天不得超过5元～每学期不超过100元～报销须凭车票.以上账务超过报销部分～自行填补～不得动用社团资金。
第三章
财务管理监督
第一条
社团部将以学年为审查年度～即以每年的4月20日至次年4月19日为一个年度～对社团进行年度财务审查。社团须根据社团部的要求上交审查资料～配合社团部的审查工作。
第二条
社团部不定期对社团财务进行抽查～同时保证每个社团在一个学年中至少被抽到2次。
第三条
每月末社团财务负责人须就本社团的财务收支情况进行总结～被抽查到的社团向社团部递交以往,从前一次检查到本次检查这段时间内，的详细财务收支表,除年终检查外～年终检查要求各社团上交整一学年的财务资料,～财务收支表须按社团现金日记账如实完整地记录本月的经济活动～并对每一项目有清晰明了的说明~同时需附上相关票据。社团部会在每月社长例会上通知被抽查到的社团名单～这些社团上交材料统一时间、地点～分别为社长例会后三个工作日内、社团部办公室。逾期一天未交的～社团部将不再受理～并扣除本次财务检查的所有分数。社团部将根据上交材料在社团部博客上公布社团财务状况。公布后三个工作日内~社团可到社团部办公室取回上交的票据。
第四条
社团财务审查内容：
1、财务管理制度是否健全有效～是否符合《新疆医科大学社团财务管理制度》,，15％,
2、财务资料，包括账本～发票凭证等，是否真实、全面、完整，，25%,3、财务处理是否正确~是否遵守财务条例、按章办事,,10%，4、对应收款项是否及时清理结算~有无长期挂帐等不良现象.对确实不清楚的款项是否查明原因～分清责任按规定程序批准后进行处理,，15％,5、经费使用是否有计划、是否合理合规,,20％,6、现存资产是否与账簿记录相符，,5％,7、财务状况是否及时上报。，10%，第五条
凡负责人有变动的学生社团～在负责人离任之前应对进行离任审查～并上报学生社团部.以界定有关经济责任。
第四章
社团财务审查准则
第一条
社团部将受理对社团财务的投诉～有关投诉信息将被严格保密~并将对被投诉社团进行严格审查,第二条
对出现严重财务问题的社团将上报校团委～并对相关责任人视情形予以处分并取消当年?星级社团？评选资格，第三条
社团所提供的财务信息～务必做到内容详实、数据真实、凭据完整～能如实反映社团的财务状况,第四条
社团财务表应当准确、清晰～填写的项目信息简单明了~社团财务表必须在自通知后一个工作日内上交，第五条
审查过程将由社团部全体成员参与监督，第六条
社团财务审查完毕后～将账目通过公告单、社团部博客在全校范围内公示一周～公示完毕后～社团部返还社团财务账目并给与反馈意见。
第五章
奖惩制度
第一条
社团财务状况纳入社团星级的评比标准。
第二条
参照本制度～校团委、社团部将予以奖励、表彰~主要包括:
1、分工明确～汇帐及时～账目清楚,2、积极配合社团部的综合考察工作～并及时提供有效信息，3、工作态度良好～工作积极～有一定的组织纪律性,4、原始会计凭证保管完备～财务工作明晰。
第三条
参照本制度～有下列情形之一的～一经查处～社团部将严肃处理。
1、财务工作管理不当～财务混乱,2、不记账或以多种形式记账，3、账目模糊~原始凭证缺失,4、未能及时上交财务报表～或所交报表不符合要求,5、私自挪用公款，6、虚开发票～虚报数目～造成社团资产流失。
第四条
各社团必须配合社团部在规定时间内进行财务核算～对不予配合的～社团部将严肃处理。
第五条
凡社团收取费用或获得赞助～未向社团部办理相关手续~给予社团通报批评,第六条
对严重存在财务问题的社团～一经检举发现～
给予以下处理：
1、取消该年度评星级资格～按不合格社团处理,2、暂停活动审批～责令限期整顿，3、在规定时间内未能完善的～由学生社团部进行强制清算整顿～发现有重大问题的经社团部全体会议通过～上报校团委注销该社团。
第六章
附则
第一条
本制度于2011年4月10日起实行,第二条
本制度最终解释权在新疆医科大学学生联合会社团部。
下面红色字体部分是赠送的散文欣赏摘自网络，不需要的朋友下载后可以编辑删除~～～谢谢～～～
可依靠的唯有自己
这是发生在一个普通犹太人家庭里，父亲和儿子的故事：
儿子叫约翰,在他4岁那年，有一天他和姐姐在客厅玩捉迷藏.他们玩得正高兴，父亲抱起小约翰，把他放在沙发椅上面，然后伸出双手做出接的姿势,叫他往下跳。小约翰毫不犹豫地往下跳,在即将抓住父亲的瞬间,父亲缩回了双手，约翰摔到了地板上,他号啕大哭起来。小约翰向坐在沙发上的妈妈求助，妈妈若无其事地坐着，并不去扶他，只是微笑着说:“呵，好坏的爸爸～”父亲站在一边，以嘲弄的眼光望着上当受骗的小约翰.这便是犹太家庭教子的方法之一,这样做的目的是灌输给孩子一个理念：社会是复杂的,不要轻信他人，唯一可依赖的就是自己。
犹太家庭的孩子都要回答这样一个问题：“假如有一天房子被烧着了，你将带着什么东西逃跑,”如果孩子回答是钱财，母亲会进一步问:“有一种没有形状、没有颜色、没有气味的宝贝,你知道是什么吗，”如果孩子回答不出来，母亲会告诉他：“孩子，你要带走的不是钱财，而是智慧.因为智慧是任何人都抢不走的，你只要活着，智慧就永远跟着你。”
你对爸爸的爱，远远胜过那部车
一个犹太家庭的父亲，存钱存了很久，终于买了一辆自己向往已久的新车。新车开到家后,他珍爱有加，每天都要洗车打蜡。他5岁的儿子见父亲这么爱车,也常常乐此不疲地帮爸爸一起洗车。
有一天，这位父亲开车回到家后，累得一动也不想动。于是他决定破一次例，改天再洗车，尽管自己的爱车因淋了雨，而显得脏乱不堪。
这时，5岁的儿子见父亲这么累,就自告奋勇地要帮爸爸洗车,见他这么小的年纪,就知道体谅自己，心里甚感欣慰，便放手让儿子去洗.儿子要动手洗车了，却找不到洗车用的毛巾.于是他走进厨房,立刻便想到母亲平时煮菜洗锅时,都是用钢刷使劲刷才刷干净的，所以既然没有毛巾，就用钢刷吧~他拿起钢刷用力地洗起车来，一遍又一遍，像刷锅一样地刷车。
等他洗完之后，听见“哇”的一声，他失声大哭起来，车子怎么都花了,这下可闯大祸了,他急忙跑去找父亲，边哭边说:“爸爸，对不起，爸爸，你来看～”父亲疑惑地跟着儿子走到车旁，他也“哇”的一声，“我的车,我的车～”
这位父亲怒气冲冲地走进房间，气急败坏地跪在地上祷告：“上帝呀，请你告诉我，我该怎么做，那是我新买的车，一个月不到，就变成这样，我该怎么处罚我的孩子,”
他才祷告完,耳边忽然出现一个声音“世人都是看表面，而我却是看内心～”突然间，他彻悟了。
他走出房门,儿子正害怕地流着泪，动也不敢动.父亲走上前去，把孩子紧紧地拥在怀里，亲切地说：“谢谢你帮爸爸洗车，爸爸对你的爱，远远胜过对那部车子.”
凡事要透过表面去看本质,当家人或朋友无意间做错了某件事时，我们要理智对待，不要只看事情的表面,而忽略他们内心真实的想法.学会用爱心去包容爱心，家会让你感觉自己的周围,时时洋溢温暖的阳光.小饭馆的生意很好,因为物美价廉，因为他的谦和和妻子的热情。每天早晨，三四点钟他就早早起来去采购，直到天亮才把所需要的蔬菜、鲜肉拉回家。没有雇人手，两个人忙得像陀螺。常常，因为缺乏睡眠，他的眼睛红红的。
不久,一个推着三轮车的老人来到他门前。她驼背，走路一跛一跛的，用手比划着，想为他提供蔬菜和鲜肉，绝对新鲜，价格还便宜.老人是个哑巴,脸上满是灰尘，额角和眼边的几块疤痕让她看上去面目丑陋。妻
子不同意，老人的样子,看上去实在不舒服。可他却不顾妻子的反对,答应下来。不知怎的，眼前的老人让他突然想起了母亲。
老人很讲信用，每次应他要求运来的蔬菜果然都是新鲜的.于是，每天早晨六点钟，满满一三轮车的菜准时送到他的饭馆门前。他偶尔也请老人吃碗面，老人吃得很慢，很享受的样子.他心里酸酸的，对老人说，她每天都可以在这儿吃碗面。老人笑了，一跛一跛地走过来。他看着她，不知怎的,又想起了母亲，突然有一种想哭的冲动。
一晃，两年又过去了，他的饭馆成了酒楼,他也有了一笔数目可观的积蓄，买了房子。可为他送菜的,依旧是那个老人.又过了半个月,突然有一天，他在门前等了很久，却一直等不到老人.时间已经过了一个小时，老人还没有来。他没有她的联系方式，无奈,只好让工人去买菜。两小时后，工人拉回了菜，仔细看看,他心里有了疙瘩，这车菜远远比不上老人送的莱。老人送来的菜全经过精心挑选,几乎没有干叶子，棵棵都清爽.只是，从那天后，老人再未出现。
春节就要到了，他包着饺子,突然对妻子说想给老人送去一碗，顺便看看她发生了什么事。怎么一个星期都没有送菜,这可是从没有过的事。妻子点头。
煮了饺子，他拎着，反复打听一个跛脚的送菜老人，终于在离他酒楼两个街道的胡同里，打听到她了。
他敲了半天门，无人应答。门虚掩着,他顺手推开.昏暗狭小的屋子里，老人在床上躺着，骨瘦如柴。老人看到他,诧异地睁大眼，想坐起来,却无能为力.他把饺子放到床边，问老人是不是病了。老人张张嘴,想说什么，却没说出来.他坐下来,打量这间小屋子，突然，墙上的几张照片让他吃惊地张大嘴巴。竟然是他和妈妈的合影～他5岁时，10岁时，17岁时……墙角，一只用旧布包着的包袱，包袱皮
上，绣着一朵梅花。他转过头，呆呆地看着老人，问她是谁。老人怔怔地，突然脱口而出:儿啊。
他彻底惊呆了～眼前的老人，不是哑巴，为他送了两年菜的老人，是他的母亲，那沙哑的声音分明如此熟悉，不是他母亲又能是谁，他呆愣愣地，突然上前，一把抱住母亲,号啕痛哭，母子俩的眼泪沾到了一起。
不知哭了多久，他先抬起头,哽咽着说看到了母亲的坟,以为她去世了，所以才离开家。母亲擦擦眼泪，说是她让邻居这么做的。她做工的爆竹厂发生爆炸，她侥幸活下来,却毁了容,瘸了腿。看看自己的模样,想想儿子进过监狱，家里又穷，以后他一定连媳妇都娶不上。为了不拖累他，她想出了这个主意，说自己去世，让他远走他乡，在异地生根，娶妻生子。得知他离开了家乡，她回到村子.辗转打听,才知道他来到了这个城市。她以捡破烂为生，寻找他四年，终于在这家小饭馆里找到他。她欣喜若狂，看着儿子忙碌，她又感到心痛。为了每天见到儿子，帮他减轻负担，她开始替他买菜，一买就是两年。可现在，她的腿脚不利索，下不了床了，所以，再不能为他送菜.这种信任和理解真的很重要.这个故事对于众多家长来说有很强的的启迪和警示作用：“你到底爱的是孩子，还是孩子努力的结果，如果是后者，那说明你不会爱～”亦或是“你到底是爱自己的孩子,还是爱那个你心目中的孩子，如果是后者，那说明你不会爱～”,往往，在和孩子互动过程中，我们关注自己的感受，关注孩子是否改错,关注孩子是否优秀，而我们忽略了关注孩子本身，这些都是打着爱的旗号伤害着孩子，但我们往往认为这就是爱.请牢记,孩子本身最重要～
让孩子去开辟自己的天空
《一个犹太人的家庭教育》讲的是一个伟大的犹太母亲把三个孩子培养成才的理念和方法。这位母亲生在上海，父亲是犹太人，在她12岁那年去世了,随后母亲
也离她而去，她成了孤儿.长大后在上海铜厂做女工,结婚后生下三个孩子，但不久后丈夫又离她而去了。为了逃避痛苦，她成为中以建交后第一批回到以色列的犹太后裔。
为了生存，也为了三个孩子能早日回到以色列，她先发奋学习希伯来语,然后，在路边摆了个小摊卖春卷。以色列的官方货币是谢克尔，一谢克尔兑换人民币2块钱，更小的币值是雅戈洛，一谢克尔等于100雅戈洛。她的春卷小摊每天只能赚到十来个谢克尔……
1993年，她接回了三个孩子，大儿子14岁，二儿子13岁，小女儿11岁。开始她一直秉承再苦不能苦孩子的原则，依旧做着合格的中国式妈妈。把孩子送去学校读书，她卖春卷，孩子放学,她就停止营业,在小炉子上面给他们做馄饨或者面条。这一幕被邻居看到了,就来训斥大儿子:“你已经是大孩子了,你应该学会去帮助你的母亲，而不是看着你母亲忙碌，自己就像废物一样。”然后转过头训斥母亲:“不要把那种落后的中国式教育带到以色列来……"
大儿子和她都很难受，但他们都在慢慢地改变，大儿子不但学会了做春卷，还把春卷带到学校卖,每天,三个小孩子能赚到10个谢克尔,回家交给母亲。母亲觉得很心酸，让他们小小年纪就担起生活的担子，但犹太人不这么认为,在犹太家庭里,孩子们没有免费的食物和照顾，任何东西都是有价格的，每个孩子都必须学会赚钱，才能获得自己需要的一切.于是妈妈不再提供免费的餐食和服务,同时也给他们赚钱的机会，以每个春卷30雅戈洛的价钱批发给他们，带到学校后，可自行加价出售，利润部分自由支配。
三个孩子卖春卷的方式竟然截然不同。小女儿最老实，按老价钱50雅戈洛一个零售;二儿子则以40雅戈洛的价钱批发给学校餐厅,每天让他送100个春卷;大儿
子则举办了一个“带你走进中国”的讲座，讲座的噱头就在于可以免费品尝美味的中国春卷,但需要买入场券，每人10雅戈洛，结果收入1500雅戈洛。
随后他们琢磨出了更多更新颖的赚钱方法，他们很努力地去学习和思考,学业并没有受到任何影响。
同样作为父母，是不是应该引起我们的反思，我们每天一睁开眼睛就为了孩子忙活，做饭、洗衣服、接送、辅导作业，然后才是做自己的事情,每天忙的团团转，累得筋疲力尽。一发牢骚，孩子还会心生厌烦，根本不理解我的付出。再回头看看，每一位中国母亲不都是这样吗，这样我们就很伟大吗，我们付出了很多，却造就了一个又一个“小皇帝”、“小公主”……
我们希望孩子成才，却又过度的保护他们，使得孩子变得无能无法自立；过分的溺爱，带来孩子的无情；过多的干涉，让孩子多了很多无奈;过多的指责，让孩子变得不知所措，找不到前进的方向……
想要为孩子创造一个无忧无虑，快乐成长的天空，但却发现自己完完全全的占据了创造者的位置,其实,这个位置也要有一部分让孩子承担。现在的照顾,也许会暂时保护着他们，但是他们总有一天会长大，会在长大后遇到许许多多的困难，那个时候，我们是如何也帮不了他们的……也许，让孩子过早的面对金钱面对名利面对社会，会有不舍和心疼，但他们总有一天要面对，总有一天要承担.我们为何不像那位犹太母亲那样，放开手，让孩子自己去开辟属于他们自己的天
空呢,
推荐访问:社会团体财务管理制度管理费管理规定 管理规定 管理费 社会团体