上海市奉贤区2008年上半年预算执行情况的报告各位代表：受奉贤区人民政府的委托，向大会报告2008年上半年财政预算执行情况，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。今年以来，在区委的正确领导下，下面是小编为大家整理的【财政报告】上海市奉贤区2008年上半年预算执行情况报告,供大家参考。
上海市奉贤区2008年上半年预算执行情况的报告
受奉贤区人民政府的委托，向大会报告2008年上半年财政预算执行情况，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
今年以来，在区委的正确领导下，在区人大的有力监督下，我区财税工作坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，学习贯彻党的十七大精神，按照中央、市经济工作要求，紧紧围绕区人代会确定的财政收支目标，努力培植财源，强化收入征管，上半年财政收入保持较快增速，财政支出基本满足了区重点支出需要，总体预算执行情况良好，顺利完成了时间任务“双过半”，为全区社会稳定和经济社会事业和谐发展奠定了良好的财力基础。
一、财政收入执行情况
上半年，我区实现财政总收入503316.17万元，完成年初计划896940万元的56.11%，比上年同期增长23.09%。其中：区地方财政收入完成155969.39万元，比上年同期增长18.46%，完成年初人代会批准预算285300万元的54.67%，超日历进度4.67个百分点；市级财政收入完成85741.96万元，同比增长21.5%，完成年初计划的54.61%；中央级财政收入完成261604.82万元，同比增长26.58%，完成年初计划的57.54%。同时，基金预算收入完成98366.98万元，完成年初预算的46.98%，同比增长48931.49%。
上半年，我区财政总收入比上年同期增长23.09%，地方财政收入比上年同期增长18.46%，收入增速高于预期，为今年的组织收入工作奠定了坚实的基础。地方税收增速较快，其中企业所得税、土地增值税和印花税增幅较高，分别比上年同期增长36.82%、186.93%和89.84%。
收入增长的主要原因：一是各级领导的重视，全区上下齐心协力，克服困难，加强招商引资和组织收入工作，注重税源建设，挖掘增收潜力，加强税收考核，强化收入征管，全区形成良好的税收环境，为支持财政增收提供了有力保障。二是经济平稳较快发展促进财政持续增收。1-6月份，全区GDP同比增长18.7%，工业增加值增长19.4%，社会消费品零售总额增长19.2%，以经济发展为依托，税收增长幅度较大。三是发挥重点企业支撑作用，推动财政收入稳定增长。我区重视对重点纳税企业、科技型企业的扶持力度，加强技术改造、科技投入，发挥重点企业“主力军”作用，保持重点企业税收较快增长，为全区税收增长给予有力的支撑。四是政策性、一次性因素拉动税收较快增长。企业所得税的“两税合一”及汇算清缴，使上半年税收集中体现，企业所得税同比增长36.82%；同时，土地增值税等一次性税源在税收增量中所占比重较大，拉动了税收增长。
二、财政支出执行情况
上半年，区财政部门围绕“三区一基地”建设，优化支出结构，保障民生，推进各项财政改革，发挥财政监管职能，切实提高财政资金使用的规范性、安全性、公平性和有效性，确保了我区经济建设和各项社会事业发展的需要。
（一）总体情况
上半年，我区财政总支出304810.22万元，完成年初预算44.53%，同比增长67.05%。其中（1）区本级一般预算支出109727.79万元， 完成年初预算39.87%，同比增长25.61%；（2）转移性支出109257.36万元， 完成年初预算54.64%，同比增长14.91%；（3）基金预算支出85825.07万元，完成年初预算41%，同比增长343200.28%。
（二）支出特点
一是与预算数相比，区本级预算支出、基金支出进度均比日历进度慢，显示出今年支出进度总体较慢，主要原因是项目支出起步较慢。与上年同期数相比，区本级预算支出比上年同期增长幅度达25.61%，转移性支出比上年同期增长14.91%，基金预算支出比上年同期增长3432倍，同比增长幅度较大。
二是从支出结构看，区本级一般预算人员支出49111.17万元，占总支出比重44.75%，公用经费支出5920.46万元， 占总支出比重5.4%，项目支出54696.16万元， 占总支出比重49.85%。基本支出与项目支出基本持平。
三是财政支出突出重点，保障民生，重点投向“教育、科技、社会保障、医疗卫生和“三农”等方面。上半年，教育累计支出23008.51万元,完成年初预算42.65%，同比增长27.16%。主要是建立与健全了农村义务教育经费保障机制，提高中小学校生均公用经费标准，落实义务教育学生学杂费政策，有力地支持教育事业的发展。科学技术累计支出1809.27万元，完成年初预算22.72%，同比增长77.76%。主要是加大对科技奖励、技改贴息及科普、科技发展经费的投入。社会保障和就业累计支出19265.14万元，完成年初预算55.91%，同比增长203.72%。主要用于基本养老保险补助、就业岗位补贴、抚恤和社会救济补助、老年人福利经费补助、城市、农村居民最低生活保障经费和其他社会保障经费等补助。医疗卫生累计支出7312.22万元，完成年初预算35.27%，同比增长63.1%。主要用于社区卫生经费补助，农村合作医疗补助，重大疾病预防控制经费及保障其他公共卫生等经费补助。农林水事务累计支出7095.97万元，完成年初预算29.01%，同比增长8.03%。主要用于支持农业生产，支持农村基础设施建设，农业技能培训，水资源管理和保护，水质监测，小型农田水利建设等。
三、预算执行中存在的困难和问题
虽然上半年预算执行总体情况良好，但预算执行中还存在不少困难和问题。下半年预算执行任务艰巨，收支矛盾突出，财政收支平衡的难度加大。
一是影响收入增长的不确定因素较多，下半年组织收入形势严峻。（1）企业所得税“两税合一”政策的影响将逐步显现，下半年企业所得税增幅有所下降；（2）原纳入预算管理的324项行政事业性收费，现取消148项，下半年财政非税收入将明显减少；（3）上半年税收增长中一次性因素较多，加上商贸注册型税收由于受政策和市场的影响，具有较大的不稳定性，对下半年组织收入产生一定影响。
二是刚性支出增加，下半年财政支出的压力进一步加大。随着公共财政改革不断深化，新农村建设的不断推进，对财政提出了更高需求，特别是政策性刚性支出与法定支出的增长压力较大。
三是收支矛盾突出，平衡难度加大。财政收入的增长潜力不足与支出需求的刚性增长不相适应，使财政收支矛盾突出，预算平衡难度加大。
四、下半年主要工作措施
针对当前预算执行中存在的问题，我们将按照区委的要求，进一步统一思想、开拓创新，积极开源节流、增收节支，继续加大征管力度，规范支出管理，努力确保全年预算平衡。
（一）加大财政增收力度，做大财政“蛋糕”，确保全年收入任务超额完成。
一是要加大税源建设力度。继续加强实业型项目的“腾笼换鸟”，合理利用土地资源，以引进大企业、大项目、大税源，夯实税收增长基础。调整和优化税源结构，支持企业技术改造，提升竞争力，确保企业纳税的连续性和稳定性。
二是要加大收入征管力度。深入开展税源调查，加强税源监控、税收分析和税收征管，严防税收流失，确保税收应收尽收。着重加强与重点企业的联系与沟通，建立重点企业分析制度，研究分析对策措施。
三是要加强与镇、开发区、职能部门之间的联系，定期召开财政收入分析联席会议，帮助解决组织收入工作的实际问题，加强业务指导，加强税收考核，挖掘税收潜力，确保收入持续稳定地增长。
（二）加大支出管理力度，严格控制一般性支出，实现全年收支平衡。
一是要优化财政支出结构。财政支出要坚持“有保有压”的原则，首先保运转、保稳定、保重点，加大对社会保障、“三农”、科技、教育和公共卫生的投入。严格控制办公费、车辆费、招待费、考察费、通讯费和会议费等一般性支出。按规定要求，年内要压缩公用经费预算的5%，用于支援抗震救灾。
二是加强支出监管，确保资金安全，提高支出效益。重点要加强对转移支付专项资金、重点项目资金的跟踪监管，确保专款专用。
（三）加快推进财政资金的管理改革，加强政府性债务管理，防范财政风险。
一是加快推进财政资金的管理改革，实行“阳光帐户”，推行公务卡制度改革，逐步建立国库单一帐户体系。
二是进一步加强政府性债务管理，防范和化解财政风险。
同时，要进一步深化部门预算、政府采购、镇财区管等各项财政改革工作的推进。
各位代表：2008年是全面贯彻落实党的十七大精神和深入实施“十一五”规划的关键之年，我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，全面落实科学发展观，加快构建社会主义和谐社会，开拓创新、真抓实干，努力增收节支，依法理财、科学理财，抓发展，促和谐，为圆满完成2008年各项预算目标任务而奋斗，为实现奉贤经济社会又好又快发展作出新的更大的贡献。